Технология ведения автоматизированного налогового учёта

Курс предназначен для бухгалтеров, умеющих работать в прикладном решении «1С:Бухгалтерия предприятия 8», а также знакомых с 25-й главой Налогового кодекса РФ и ПБУ 18/02.

На основе сквозного примера слушатели выполняют весь порядок действий, необходимых для постановки налогового учёта на условном предприятии, имеющем несколько видов деятельности - производство, работы, услуги и оптовую торговлю. В процессе обучения слушатели знакомятся с планом счетов налогового учёта, с правилами заполнения учётной политики и формирования первоначальных настроек программы.
Рассматриваются алгоритмы формирования финансовых результатов, в том числе и регистров налогового учёта, а также разбирается механизм заполнения отчёта сопоставления данных бухгалтерского и налогового учёта.

Цель обучения - формирование у слушателей знаний по методике ведения налогового учёта в программе «1С:Бухгалтерия 8»; формирование навыков по работе в программе, её начальной настройке, ведению налогового учёта и составлению налоговой отчётности.

 

Продолжительность курса: 16 академических часов, 4 занятия.

Содержание курса:

  • Учётная политика для целей налогового учёта и ПБУ 18/02.
  • Константы, счета для отражения налогового учёта и ПБУ18/02.
  • Формирование начальных остатков по налоговому учёту и по ПБУ 18/02.
  • Налоговый учёт основных средств.
  • Учёт движения денежных средств в налоговом учёте.
  • Учёт приобретения и выбытия имущества для налогового учёта.
  • Регламентные операции по налоговому учёту.
  • Формирование аналитических регистров по налоговому учёту.
  • Организация учёта постоянных и временных разниц.
  • Организация учета постоянного, отложенного налогового обязательства, отложенного налогового актива.
  • Учёт условного расхода по налогу на прибыль.
  • Отражение расчётов по налогу на прибыль в регламентированных формах отчётности.
  • Самостоятельная работа.